啄木鸟、新世好、同源康、晶科电子，拟香港上市，备案补充材料要求 (反馈意见.截至20240307)

来源 | 中国证监会

境外发行上市备案补充材料要求（2024年3月1日—2024年3月7日）

本周国际部共对5家企业出具补充材料要求，当中4家香港上市，具体如下：

同源康医药

请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确的法律意见：

一、请说明你公司股东2023年12月增资入股价格与前次股权转让价格相比差异较大的原因及合理性。

二、请参照《上市公司国有股权监督管理办法》说明是否存在国有股东，如有，请说明国资管理程序履行情况。

三、请说明高剑昕与吴豫生之间股份代持形成原因、演变情况、合法合规性，以及是否存在纠纷或潜在纠纷。

四、请说明本次申请“全流通”股东所持股份是否存在被质押、冻结或其他有争议的情形，是否按规定予以披露。

同源康医药-B，来自浙江湖州，递交IPO招股书，拟赴香港上市，中信独家保荐

同源康医药招股书链接：

https://www1.hkexnews.hk/app/sehk/2024/106204/documents/sehk24012601281_c.pdf

新世好

请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确的法律意见：

关于股权架构情况：

（1）请补充发行人境外搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资、税费缴纳等监管程序方面合法合规的结论性意见；

（2）请补充说明发行人提交申请前12个月内新增股东的入股情况，是否存在入股对价异常；

（3）请说明ALPHA（HK）INVESTMENTS 收购四川新世好母婴用品有限公司（以下简称“四川新世好”）股权的支付手段、支付期限及其合规性；四川萌趣鸭科技咨询有限公司收购四川新世好股权的交易价格、定价依据、支付手段、支付期限及其合规性。

新世好母婴，来自四川眉山，递交招股书，拟香港IPO上市，力高独家保荐

新世好母婴招股书链接：

https://www1.hkexnews.hk/app/sehk/2024/106226/documents/sehk24020801064_c.pdf

啄木鸟

请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确的法律意见：

一、请说明：

（1）你公司境外搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资、税费缴纳等监管程序方面合法合规的结论性意见；

（2）YIMING INVESTMENT认购重庆啄木鸟网络科技有限公司（以下简称“啄木鸟”）新增1.05%股权以及北京啄管家科技有限公司收购啄木鸟50%股权的交易价格、定价依据、支付手段、支付期限及其合规性，以及上述股权变动税费缴纳的具体情况。啄木鸟是否履行《外商投资信息报告办法》规定的报告义务，是否办理境内直接投资等外汇登记手续。

二、请说明：

（1）发行人持股5%以上的主要股东穿透后境内主体情况，是否存在中国法律法规规定禁止持股的主体；

（2）现有股权激励计划（包括非员工股权激励计划）是否存在利益输送情形。

三、请说明：

（1）发行人及控股公司开发运营的APP、小程序、公众号等产品情况，是否涉及向第三方提供信息内容，如提供，说明信息内容的类型，以及信息内容安全保护措施；

（2）收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

啄木鸟维修，来自重庆，递交IPO招股书，拟赴香港上市，中金、中泰联席保荐

啄木鸟维修招股书链接：

https://www1.hkexnews.hk/app/sehk/2024/106210/documents/sehk24012901305_c.pdf