美的、古茗、幂源、白山云、中金科等，拟赴香港/美国上市，备案补充材料要求(反馈意见.截至20240125)

中金科工业（已出具备案通知书）

请你公司补充说明以下事项，请律师核查并出具明确的法律意见：

一、请说明主要境内运营实体注册资本未缴足的原因及合规性，是否对公司业务运营和偿债能力造成重大影响。

二、关于股权架构：

（1）关于境外搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资等监管程序方面合规性的结论性意见；

（2）请说明取得深圳市中金科五金制造有限公司股权的作价依据及公允性和税务处理合规性情况，是否符合《关于外国投资者并购境内企业的规定》。

三、请发行人说明上市备案前12个月内新增股东邓盈盈入股价格仅0.0001美元/股的定价依据及合理性。

中金科工业，来自深圳，赴美国上市获中国证监会「备案通知书」

美的集团(000333.SZ)

请你公司就以下事项补充说明，请律师核查并出具明确的法律意见：

一、请说明开发、运营的网站、APP 、小程序等产品情况，收集和存储用户信息规模、数据收集使用情况，是否存 在向第三方提供信息的情形，以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

二、请说明子公司深圳市美的支付科技有限公司合规经营情况。

美的电器招股书链接：

https://www1.hkexnews.hk/app/sehk/2023/105823/documents/sehk23102400698_c.pdf

古茗控股

请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确的法律意见：

一、请说明：（1）发行人境外搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资、税费缴纳等监管程序方面合法合规的结论性意见；（2）古茗科技红筹重组过程中多次增资后再减资的原因；（3）部分主要境内运营实体注册资本未缴足的原因及合规性，是否对你公司业务运营和偿债能力造成重大不利影响。

二、请说明：发行人股权激励信托的设立时间、类型及运作方式、期限、各信托当事人权利义务安排及信托受益人等情况，以及员工持股计划中是否存在外部人员，是否存在利益输送。

三、请说明：（1）你公司及子公司开发运营的APP、小程序、公众号等产品情况，是否涉及向第三方提供信息内容，如提供，说明信息内容的类型，以及信息内容安全保护措施；（2）收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

高盈科技

请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确的法律意见：

一、关于股权架构，高盈科技控股（深圳）有限公司、高金量化科技（北京）有限公司设立和高盈国际创新科技（深圳）有限公司2022年8月、12月两次变更所涉外商投资信息报告义务的履行情况。

二、关于股权变动，最近一年新增股东LT Heyday Culture Holding Company Limited先后两次取得发行人股份的价格和定价依据及其公允性，并说明其入股价格和同期取得发行人股份的Goldman Global Investment Holdings Ltd入股价格之间是否存在差异，以及该差异的原因和合理性。

三、关于发行方案，列表补充行使超额配售选择权后各股东持股比例情况，同时说明本次发行后控股股东和实际控制人是否发生变化。

四、关于规范运作，（1）你公司境内运营实体是否实际从事经营范围中包含的“广告设计、代理；广告制作；广告发布”等业务。如实际从事，请说明具体业务模式；（2）列表说明你公司回测解决方案业务的主要客户情况，并说明客户类型及持有金融业务牌照情况。

高盈科技招股书链接：

幂源科技

请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确的法律意见：

关于股权架构，请说明：

（1）股权架构搭建及返程并购涉及的外汇管理、境外投资等监管程序履行情况、税费依法缴纳情况等；

（2）2019年8月幂能合肥收购幂源合肥股权的交易对价、定价依据及税费缴纳情况。

幂源科技招股书链接：

https://www1.hkexnews.hk/app/sehk/2023/106004/documents/sehk23120801328_c.pdf

白山云

请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确的法律意见：

一、请补充发行人境外搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资、税费缴纳等监管程序方面合法合规的结论性意见。

二、请说明发行人提交申请前12个月内新增股东是否存在入股对价异常的情况。

三、请说明发行人及境内运营实体是否属于《外商投资安全审查办法》第四条第二款规定的关系国家安全的重要基础设施、重要信息技术和互联网产品与服务、关键技术以及其他重要领域的企业。

白山云科技，来自贵州贵阳，递交IPO招股书，拟赴香港上市，中金、海通联席保荐

https://www1.hkexnews.hk/app/sehk/2023/106104/documents/sehk23122902112_c.pdf

顺丰、聚合数据、金源氢能、维昇药业、盛禾生物、分蛋、百德医疗等9家拟香港/美国上市，备案补充材料要求(反馈意见)

脑动极光、致保科技，拟香港/美国上市，备案补充材料要求(反馈意见)

茶百道、货拉拉、黑芝麻、量化派、中深建业、富景农业、微巴士等7家拟香港/美国IPO上市，备案补充材料要求(反馈意见)

极氪、文远知行、浩希健康、七牛云、城道通、硬化科技等7家拟香港/美国IPO上市，备案补充材料要求(反馈意见)

壹健康、芜湖城建、江西软云、中赣通信、银龙供水、进馨科技、同日集团，7家拟香港/美国IPO上市，备案补充材料要求(反馈意见)

图达通、健康之路、日日煮、深业物业、加立生物拟香港/美国IPO上市备案(反馈意见)

阿诺医药、海普洛斯、瑞浦兰均、聚水潭、乐盟、萝贝，拟香港/美国IPO上市备案(反馈意见)

极兔、Soul、优必选、声通、趣丸、山友、车车科技拟香港/美国IPO上市，备案(反馈意见)

云知声、贝克微、永兴东润、星图国际，拟香港/美国IPO上市，备案补充材料要求(反馈意见)

中驰车福、一修哥、利邦厨具、承信科技、泛远国际，拟香港/美国IPO上市，备案(反馈意见)

震坤行、燕之屋、嘀加、旭航、昊鑫、云工场、升辉拟香港/美国IPO上市，备案(反馈意见)

圆心、出门问问、一品威客、一脉阳光等9家拟香港/美国IPO上市备案补充(反馈意见)

宜搜科技，拟香港IPO上市，备案补充材料要求(反馈意见)

华视、经纬、乐思、魔方生活、罗科仕等5家香港/美国IPO上市备案补充材料要求(反馈意见)

万达商管、方舟、臻和科技、有家保险、环球墨菲等5家香港/美国IPO上市备案(反馈意见)

多点生活、风华秋实、堂堂加、汉隆集团等4家香港/美国IPO上市备案补充材料(反馈意见)

第四范式、耐看娱乐、迈富时、米高化工、武汉有机等5家香港IPO上市备案补充(反馈意见)

友宝、大麦植发、陆道培、荃信生物、京东产发、喜相逢等8家香港IPO上市备案(反馈意见)

嘀嗒出行、绿源电动车等2家香港IPO上市备案补充材料要求(反馈意见)

澜沧古茶、知行科技、锅圈、十月稻田、京东工业等5家香港IPO上市备案补充(反馈意见)